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贷前调查是拓展客户、发放贷款的第一道关，是防范风险、减少坏账的重要前提，其调查的真实性和可靠性，对贷款的安全性意义重大。一次不负责任的贷前调查，就有可能导致一笔不良贷款的产生，由此带来的是欠息、逾期、催收甚至起诉等一系列的工作。贷前调查如此重要，那么它有哪些注意事项呢?国培机构小编根据《小额贷款公司知识百问》中相关内容进行整理，为大家解惑。

　　1贷款调查的基本要求

　　(1)清楚掌握客户和客户业务的真实情况，包括搜集客户及关联客户的有关信息，根据信贷种类搜集客户基本资料，建立客户档案。

　　(2)对客户提供的身份证明、信贷主体资格、财务状况等资料的合法性、真实性和有效性进行认真核实，并将核实过程和结果以书面形式记载;

　　(3)对客户调查和客户资料的验证应以实地调查为主，间接调查为辅。必要时，可通过外部征信机构对客户资料的真实性进行核实;

　　(4)应酌情、主动向政府有关部门及社会中介机构索取相关资料，以验证客户提供材料的真实性。

　　2调查内容

　　信贷调查的内容包括必须向客户核实的信息、受理时发现的疑问以及信贷分析/审查中所需信息等。

　　(1)客户背景情况

　　了解客户的基本情况，如成立日期、所属行业、注册地址和办公、生产地址、注册资本、股东背景情况及出资方式、注册资金的到位情况、客户的终极控股股东，客户的组织架构等。了解客户与银行合作情况，包括开立账户情况、在其他银行的信贷

　　额度及信贷余额、与银行合作时间、合作情况等。

　　对固定资产贷款，应了解项目概况，包括项目的审批情况、建设的基本内容、进度计划、建设条件和环保情况等，项目新占土地的，了解土地取得手续是否符合规定。

　　(2)行业情况

　　调查客户所在行业中所处的位置：客户主要产品及其市场份额、主要竞争对手、主要竞争方式、客户的产品创新能力等。

　　调查客户所在行业的成本结构、行业成熟度、行业周期性、行业盈利能力、行业依赖性、行业替代品及政策对行业的监管等情况。

　　(3)经营管理情况

　　了解公司经营目标和规划、计划实现目标的手段，以及客户目前经营管理中存在的问题;了解客户在产品和销售上的优劣势，销售集中程度，原材料供应上的议价能力、取得途径和采购方式，客户与销售对象、供货商的合作时间，是否有不利于客户的情况;了解客户生产设备情况，是否能满足生产和市场需求，有无更新计划;了解客户的公司治理结构、决策层之间的授权关系、高级管理层的聘任程序、管理者素质及管理层的稳定性等;了解客户人力资源管理情况，包括员工的数量、年龄、文化程度、收入福利、劳资关系等;了解公司是否有重大债权债务纠纷，以及诉讼、经营事故、人事等其他重大事项，客户准备如何应对这些事项;必要时走访客户的商业往来客户、供货商和其他债权人，进一步了解客户的资信情况;对终极控股股东为个人的客户，应对其的个人信用状况和资产状况进行调查。

　　对固定资产贷款，除了解经营管理的现状和规划外，还应着重调查项目采用的生产工艺和设备情况，了解主要设备制造供应商按时交货的能力、国内外同类工艺技术和设备的生产运转情况、项目能否按时完工、借款人是否有使用、维护该类技术及设备的经验和技术力量、项目选址是否合适、是否有利于以后组织生产等。

　　(4)借款原因和还款来源

　　了解客户经营和财务计划，如未来几年计划的主营业务收入、主营业务成本、营运资本周转情况、固定资产支出、长期投资支出、股利政策等，以及相应的此次借款原因、用途，对信贷品种、期限、方式的需求，以及预期还款来源。对固定资产贷款，应了解项目全部资金来源、到位时间及方式，客户对项目建设和项目建成投产后有关财务预测数据及依据，包括对建设投资、投产后正常年份的总成本费用、销售收入与销售税金及附加等的估算，以及项目贷款的还款安排等。

　　(5)验证客户资料和抵(质)押物状况

　　在办理抵押贷款的续贷时，须对抵押物重新办理有关抵押登记手续。办理展期或重组时，注意再次核实借款人、保证人的主体资格。

　　①验证客户资料

　　调查人员须对借款人/担保人提供的营业执照、法人机构代码证、税务登记证、贷款本(号)、信贷主体资格证明的有效性、真实性进行核实。要求客户提供以上资料原件并进行核对，在复印件上注明“与原件核对无误”并签名负责;必要时应到发证机构进行核查，或到相关机构官方网站核查;必须使用贷款本通过中国人民银行信贷登记咨询系统查询并打印出借款人/担保人的贷款和担保信息。

　　应取得借款人/担保人主要负责人、财务负责人名单、印鉴和签字样本;若公司章程规定申请信贷业务或提供担保须董事会决议或授权的，应取得董事会成员的名单和签字样本;调查人员应将印鉴和签字样本与公司章程、董事会有关决议等材料上的签字验对，必要时应到工商行政管理机关或税务机关核对;对投资者和主要管理者背景不够清楚的企业，调查人员一般应要求以当场签字的方式取得签字样本。

　　②核实抵(质)押物状况

　　调查人员应对抵(质)押物的状况，包括合法性、真实性、有效性以及抵押物、质物的权属和价值进行核实，并取得相关证件;必要时，应到抵(质)押物登记机构了解核实;调查实现抵押权、质权的可行性;抵押物一般应由专门估价机构评估其价值，并在抵押时充分考虑抵押率的因素;质物应能移交本机构保管，在评估其价值和确定质押率时应考虑该质物的市场行情、转让的难易程度等风险因素;动产质押应是易封存、易保管、易变现的动产;权利质押应认真辨别权利凭证的真伪，分析其变现能力。

　　(6)审核信贷/担保财务状况

　　调查人员应收集掌握借款人/担保人经审计的近三年年报和近期财务报表，成立不足三年的应收集成立以来的年度报表及近期财务报表，并对财务报表的真实性进行核查。对未经审计的报表，调查人员应注明报表来源，注意审查报表要素是否齐全、有效，是否已加盖公章，不接受制表人、负责人栏目空缺的报表。

　　调查人员必须通过对相关会计账册、凭证和库存等进行实地查验、核对，对报表主要科目的真实情况进行调查;对信誉好、报表经著名会计师事务所审计的客户，抽查重点项目即可;对信誉一般、投资者背景不够清楚、审计报表的会计师事务所信誉一般或报表未经审计的客户，应详细核查，并向工商行政管理部门索取客户营业执照年审时报送的财务报表，验证其与提供给本机构的报表是否一致。在审核客户财务报表和分析报表各科目比例合理性的基础上，应对金额较大的科目和异常变化的科目逐一核实，核查有关科目报表数与相应的总账余额是否相符，是否符合财务制度规定，并根据明细账记录抽查部分原始单据，分析其形成原因是否正常。重点核查以下内容：

　　对资产负债表，应调查货币资金情况，核实银行存款总账及明细账，货币资产中多少属于开证、承兑等保证金;存货金额较大的，应实地查看其真实状况，分析其结构是否合理，账面价值与市场价值是否有重大不符;应收账款金额过大的，要审核其原始凭据;对待摊费用和预提费用金额较大的，应查看明细科目，分析其是否符合财务制度规定;对长期投资占总资产比例超过10%的，要核查明细账，了解分析投资效益;对固定资产，应查看明细账和权利凭证，了解是否已用于抵押，并分析其中不动产和动产的构成;对长、短期负债，应核查报表数与贷款卡查询记录是否一致，金额较大的，要查看借款合同，了解他行贷款条件和贷款偿还期;要核对实收资本的明细账，并了解投资方的实力和信誉，核查应收账款、预付账款和其他应收明细账户中是否有公司股东或股东控股企业，若有金额较大的往来款，应核查形成原因，有无变相抽逃注册资本的情况;对资本公积、盈余公积金额较大或增长较快的，应核查其形成过程和原因，分析其是否属实。

　　对损益表，应查看销售明细账累计金额与报表金额是否一致，审核大宗商品销售的正本合同及货款回笼情况，分析报表销售收入是否真实，有否提前确认收入;审核成本明细账，了解成本核算方法，分析成本是否正常、及时结转;审核销售费用、管理费用、财务费用是否全部计入当期损益，借款利息支付是否正常，待摊费用和其他应收款明细账中是否有上述费用项目;对投资收益金额较大的，应审查被投资企业股东大会或董事会关于利润分配的决议，核实投资收益的真实性，是否收到货币资金;对金额较大的营业外收入或支出，通过查验明细账和抽查大额营业外收入或支出，通过查验明细账和抽查大额营业外收入或支出的原始单据，验证其真实性。

　　应全面了解公司对外担保、有回购义务的应收账款转让、商业票据贴现等或有负债情况，以及在银行开立信用证等表外负债情况，分析其对公司财务状况的影响。

　　通过查看税务登记证明文件、纳税申报资料和纳税证明，分析其与损益表的销售收入、利润、成本等是否一致，纳税情况是否正常;查看生产经营计划、年度财务收支计划及执行情况，有较大差异的，要分析原因。

　　根据调查情况，对客户财务报表有关科目作相应调整，并将调整后的报表作为计算财务比率和财务分析的依据。